（一）定义

利率计算指的是，通过金融机构客户的存款金额及既定利率，计算出该客户的本金及利息收益金额；

（二）计算方法

1. 计算日利率法：以1年（365天）为例，将1年内按客户当日存款金额以及日利率计算客户存款收益： 日利率=每日总计收益（本息和）/ 每日存入金额 。

2. 计算年利率法：由日利率可以得出年利率，公式为： 年利率=日利率365；

3. 计算本息和法：然后可以使用年利率来计算本息和，公式为： 本息和=存入金额(1+年利率)^N；其中N为存款天数／365。

（三）实际应用

1. 个人投资：客户开设存款账户前，要计算好当年称存款金额，由此可计算出将获得的收益金额；

2. 企业投资：企业也同样可以采用利率计算法，从而确定投资的真实本息和收益，以便做出对于投资的决策；

3. 银行业务：银行在开展日常财务业务时，也是可以通过利率计算的方式，将收益的金额与贷款的金额相抵，从而确保财务稳定；

（四）总结

利率计算是金融服务业中无处不在的计算法，从数学计算上，采用本息和计算法可得出客户无论存款金额多少，所累积收益的金额数额，从而成功实现金融服务业的基本任务。

一、什么是利率计算

1. 利率是指金融机构、企业等借出投资资金时，收取或付出的金钱利息数额，用来衡量投资者投资可获得的回报水平或借款者承担的成本水平。

2. 利率计算是金融中一项科学计算工作，通过使用具体算法计算出利率数额，为投资者、借款者和金融机构提供有效的参考依据，以便对投资或融资项目进行正确的风险、交易、投资决策等。

二、常见的利率计算方法

1. 等额本息法：是以本金和支付利息作为等额还款本金，以根据指定的利率及期数，计算出每期还款本息数额的贷款还款方法。

2. 等额本金法：也叫每期递减还款法，按照每期所还本金相同，而每期所还利息越来越少的原理，计算出每期还款本金和每期还款利息的贷款还款方法。

3. 本息余额结清法：是把本金和利息一次性结清的还款方式，适合时限较短的贷款，需要计算出实际应还本金、利息和剩余本息数额的贷款还款方法。

4. 折现法：是把未来价值折现至现值的计算法，采用风险调整折现率、给定时期和复利之间的计算关系进行折现计算。

三、利率计算的应用

1. 银行业：银行在吸引客户及赢得利益的同时，会根据存款的性质、期限及金额等不同情况，给予不同的利率。利率计算可以帮助计算出利率数额，为银行提供调整利率的依据。

2. 保险业：保险公司在发放保单的同时，会根据被保人的不同情况，给予不同的保费率。保费率计算可以帮助计算出保费率数额，为保险公司提供划分等级及调整保费率的依据。

3. 公司融资租赁：公司融资租赁公司在融资租赁时会根据标的物的性质、期限及金额等不同情况，给予不同的利率。利率计算可以帮助计算出利率数额，为公司提供划分等级及调整利率的依据。

4. 投资管理：投资管理公司在管理多项投资项目时，需要根据不同项目的不同情况，决定投资回报率及风险抵消数额。投资回报率计算可以帮助计算出投资回报率，为投资管理公司提供投资决策的可靠依据。

四、利率计算的注意事项

1. 要熟悉并了解各国的货币政策，市场的基本形势和收益率，以及收支情况对整个市场的影响；

2. 要熟悉市场风险的测量方法，能够准确的掌握市场的风险，了解将来的趋势变化；