最高法院：银行计收复利的基数是否应当包括逾期罚息？

▍案例索引

（2019）最高法民终1651号，中国农业银行股份有限公司天津港保税区支行、天津龙威粮油工业有限公司金融借款合同纠纷二审民事判决书

▍案件当事人

上诉人（一审原告）：中国农业银行股份有限公司天津港保税区支行。

上诉人（一审被告）：天津龙威粮油工业有限公司。

▍基本案情

农行保税区支行上诉请求：撤销一审判决第一项，改判确认农行保税区支行计收复利的基数包括逾期罚息，天津龙威公司应向农行保税区支行给付截至2017年7月26日的复利179049.36元及自2017年7月27日起至实际支付日止按照合同约定的罚息利率计算方法向农行保税区支行支付复利。

事实和理由：复利计算应以期内利息及逾期利息为基数，一审判决复利计算方式错误。农行保税区支行计收复利系合同明确约定。案涉《流动资金借款合同》第3.3.3.1约定，借款人未按合同约定的期限归还借款本金的，农行保税区支行对逾期的借款从逾期之日起按照合同约定的借款利率上浮50%计收罚息，借款人未按期支付利息的，贷款人从未按期支付之日起按月计收复利。

根据《中国人民银行关于人民币贷款利率有关问题的通知》第三条规定，利息包括对逾期贷款按照罚息利率计收的逾期利息；对包括期内利息及逾期利息在内的不能及时偿还的利息均应计收复利。故对逾期利息计收复利既符合合同约定，又不违反法律规定，一审判决未支持对逾期利息计收复利错误。

▍裁判理由

最高法院经审查认为，本案争议焦点：一、计收复利的基数是否应当包括逾期罚息；二、一审判决是否未认定案涉贷款具体利率。

一、关于计收复利的基数是否应当包括逾期罚息的问题

案涉《流动资金借款合同》对“复利”的计算有明确的约定，亦符合中国人民银行《人民币利率管理规定》的要求，故一审法院判令天津龙威公司依约支付复利并无不当。

《中国人民银行关于人民币贷款利率有关问题的通知》（详见本期第三篇推送文章）第三条规定：“对不能按时支付的利息，按罚息利率计收复利。”由于对借款本金计收的逾期罚息高于借款合同约定的期内利率,这一点已经体现了对借款人逾期还款行为的惩罚,若对逾期利息再计收复利,则有违公平和补偿原则，故在当事人约定贷款逾期后复利的情况下，上述通知所称的“不能按时支付的利息”仅指正常利息即合同期内的应付利息，而不包括逾期罚息。

农行保税区支行根据该通知第三条的规定提出的上诉请求，即对包括期内利息及逾期罚息在内的不能及时偿还的利息均应计收复利，没有事实和法律依据，本院不予支持。

二、关于一审判决是否未认定案涉贷款具体利率的问题

根据《流动资金借款合同》的约定，案涉贷款采用浮动利率。该合同第3.3.1.1条并对利率的确定方式作出了详细的约定。该约定不违反法律、行政法规的相关规定，合法有效。故本案贷款的具体利率可以根据合同约定通过计算确定，一审判决不存在未予认定案涉贷款具体利率的问题，天津龙威公司该上诉请求本院不予支持。

来源丨保全部

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#天津头条# 大家听过这家大学吗？

坐标：天津市南开区卫津南路

[微风][微风]小编驱车前往西青区，路过卫津南路时看到这么一所大学，名字叫农银大学，这个还真没听说过，看上去规模还不小啊，不过顾名思义应该就是农业银行的培训部门，只不过挂了一个大学的名头，肯定不属于天津市56家正规大学的范围！

[微风][微风]现在企业做大做强了，很多原本培训的职能就变成了什么大学或者学院的名号，实际就是个培训中心而已，更像是给企业或者培训人员镀个金而已，包括小编听说过的西湖大学啊，还有这样之类的，的确如雨后春笋一般的多啊！

@神农架野人王 对于类似农银大学这样设置，你怎么看？反正一般人是考不进去，进去的不知道能不能发毕业证啊，这毕业证管不管用啊？[灵光一闪][灵光一闪]

#天津头条#天津金钟河大街南侧片区旧改项目组建。是你那吗。

天津市金钟河大街南侧片区城市更新项目第一次银团会议顺利召开。由国家开发银行天津分行牵头，农业银行(601288)天津分行、邮储银行天津分行、农业发展银行天津分行、民生银行(600016)天津分行参与，总额108亿元的金钟河大街南侧片区城市更新项目银团成功组建。

天津金钟河大街南侧片区城市更新项目横跨河北、东丽两个行政区。总占地面积约354万㎡，总建筑面积约332.5万㎡，覆盖人口约12万人，总投资约136亿元。该项目为天津市落地的首个大型片区类综合性、跨区域的城市更新项目。

据悉，天津城投建设工程管理咨询有限公司作为招标代理机构，在“中国招标投标公共服务平台”发布“金钟河大街南侧片区城市更新项目（老旧小区区域）整体概念方案和试点项目方案比选公告”，标志着津城首个大型片区类城市更新项目正式进入建设实施阶段。

以上信息来源于网络。

#天津头条#民生银行存钱利息高，形式还独一无二，真有利于防疫。北辰4月9日和13日到过韩家墅菜市场羊汤肉馆和老味拉面的人注意啦！

今天，我去了农商取钱，不用摘口罩照相，而农业银行还有两笔到期的，到那里取钱要摘口罩，所以拖延至今！

我到了农商，几个客户谈论的都是孩子啃老。我又来到了民生银行，原来自己就可以直接在手机银行上存定期，不像别的银行存钱要摘口罩，甚至取钱还要摘口罩！

看看4月份我只花了700多元，还包括100块买花的钱，我的生活水平上不如87岁的公公，和30多岁的孩子比起来更是天壤之别，就连这700多元也大数是给孩子花的，我这是衣不蔽体，食不果腹吗？没有呀，我觉得我每天都是饕特盛宴呀，唯一的遗憾就是没有平房大院呀！

老头吓得也不敢来市里，他坚定不移相信开学指日可待的，小心翼翼地把自己封闭在乡村教师楼，时刻住备着回到他那梦寐以求的课堂上，今天自己包了饺子，虽然今天我打了78元的排骨，但那香味扑鼻，隔着百里，隔着屏幕，让我垂涎三尺，人间至味是清欢……

不聚集，戴口罩，别忘掉。不可思议的上海疫情，武汉是猝不及防，可上海应该是有备无患呀……

愿山河无恙，人间四月繁花似锦，春风十里皆欢畅